天津市贸易外汇收支情况调查

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摘 要：近年来我国国际收支持续大额顺差、外汇储备增长迅速、由此带来的货币投放量增长过快、货币政策独立性受到冲击等问题已经成为影响宏观经济健康发展的隐患.本文通过对天津市贸易外汇收支情况的调查、以期发现影响贸易外汇收支变化的因素、合理评估贸易外汇收支形势、为完善管理提出建议.

关 键 词 ：外汇管理,国际收支,对外贸易

中图分类号：F830.73 文献标识码：B 文章编号：1007-4392(2008)04-059-03

一、天津市贸易外汇收支的总体情况

天津市贸易外汇收支保持了稳步增长的势头、增长幅度呈现逐年扩大的趋势、贸易外汇收支保持顺差、且顺差额逐年增长、6年累计顺差达84.85亿美元(见表1)、为同期国际收支顺差的1.7倍.贸易外汇大额顺差是促成国际收支持续顺差的决定因素.

表1 2001年―2006年天津市贸易外汇收支情况表

单位：亿美元

注：数据来源于国际收支统计监测系统.

(一)贸易外汇收支变动趋势

近年来、天津市贸易外汇收支变动中的一个显著特点就是出口收汇增长较快、2001年至2006年平均增速达31.7%.汇改对天津贸易出口收汇的影响并不明显、2006年出口收汇增速为32.7%、与常年基本持平.2007年上半年出口收汇160.95亿美元、同比增长11.69%.

(二)进出口差额变动情况

天津市贸易外汇在稳步增长的情况下、出口收汇增速明显加快、贸易收汇顺差额不断扩大、2006年贸易外汇顺差24.11亿美元、同比增长4.9%.虽然2007年上半年贸易外汇收支顺差为9.02亿美元、同比下降了22.44%、但预计随着大批企业赶在7月1日退税率调整前突击出口、由于出口收汇存在滞后性、这部分货款将陆续流入境内、将使得下半年顺差规模快速增长、全年贸易外汇顺差的局面不会改变.

二、近年来天津市贸易外汇收支呈现的几个特点

(一)外汇收支与海关统计之间存在差距

造成外汇收支与贸易进出口差额存在差异的原因主要为：一是外汇统计与贸易进出口统计口径不同、如没有收付汇行为的“三来一补”原料部分进出口、实物投资等,二是统计上的技术问题、如预收货款、延期付汇等存在时滞的部分、统计错误与遗漏,三是与进出口报关价格不相符的收付汇部分、如商品报关后的溢价和减值.货物部分价款的减免等,四是存在借用贸易外汇名义的其他外汇资金.

从天津市外汇收支统计来看、除2001年出现小幅逆差外、其余年份均为顺差、而从海关统计来看、贸易进出口差额与外汇收支差额不相匹配、2002年至2005年持续出现外汇顺收大于贸易顺差的现象、显示出外汇资金加速流入的迹象.2006年顺收大于顺差的情况出现逆转、2007年1至5月份则出现贸易进出口顺差超过外汇收支顺差9.86亿美元的情况、顺差大于顺收且金额之大为近年所罕见.造成这种情况的原因主要是大批企业赶在7月1日退税率调整前突击出口、使得当期贸易进出口顺差17.58亿美元、同比增长了644.9%,另一方面、贸易收汇和结汇管理政策的实施对抑制贸易收汇过快增长起到了一定效果(见表2).

表2 2001―2007年天津市贸易外汇收支与贸易

进出口差额情况表

单位：亿美元

注：数据来源于国际收支统计监测系统及天津市国民经济发展统计年度报告(天津市外经贸津网).

(二)加工贸易出口收汇增长较快

近年来天津市加工贸易发展迅速、加工贸易出口收汇在贸易收汇总量中所占的比重不断增加、2001年全市加工贸易收汇占贸易收汇的比例为32.6%、2006年则达到49%、平均占比为45%.几年来加工贸易进出口收付汇累计实现顺差101.3亿美元、为同期贸易外汇收支顺差的1.19倍、是贸易外汇收支顺差的主要来源.

表3 2001年―2006年天津市加工贸易收汇增长情况表

单位：%

注： 数据来源于国际收支统计监测系统.

1.加工贸易快速增长的原因.在全球经济一体化不断深化和国际产业转移的背景下、大量境外资本来华投资、利用我国低廉的劳动力发展加工贸易、特别是一些大型跨国企业、纷纷将其生产工厂转移到中国、促使加工贸易快速发展.天津跨国公司众多、多以加工贸易为主要生产形式、因此加工贸易快速发展的局面在短期内不会改变、加工贸易仍将是导致贸易外汇大量顺差的主要原因.

2.加工贸易发展使得促进国际收支平衡的难度增加.加工贸易具有大进大出的特点、由此带来的进出口收付汇增长较快、同时加工贸易具有加工增值的特点、增值部分必然带来贸易顺差、加工贸易的快速发展使得促进国际收支平衡的难度增加.

3.加工贸易外汇顺差与增值水平对应关系不明显.从理论上讲加工贸易出口大于进口的部分即为其增值部分、而增值水平应基本保持平稳、不会出现较大的波动、但观察近几年的数据可以发现、加工贸易顺差率(计算顺差额与加工贸易进口付汇额的比率)并不稳定(见图1)、最低的年份2001年这一比率为2.79%、而最高的年份2004年这一比率则高达64.26%、相邻年份之间的差异均在15个百分点以上、如果排除产品内销、企业异地报关、时间因素、统计误差等问题、我们仍然认为加工贸易的顺差率不应该有这样大的波动、不排除有境外资金通过加工贸易途径流入境内、造成顺差率异常增大.

(三)跨国公司贸易进出口所占份额较大

跨国公司在天津市对外贸易中占据越来越重要的地位、2006年全市三资企业进出口额达527.4亿美元、占全市的81.7%、其中10家最大的外资企业外贸进出口达298亿美元、占全市的45%左右、部分大型跨国公司其外贸进出口状况甚至直接影响到全市的贸易外汇收支情况.

1.跨国公司生产组织形式对贸易进出口的影响.跨国公司的生产组织形式使其具有利用内部交易和划拔价格在系统内安排各类生产资源和要素的优势、以实现整体利益的最大化.因此、跨国公司的贸易行为特别是关联公司之间发生的贸易进出口往往根据东道国产业、税收、外汇等方面政策在系统内转移资金和原料、以降低成本获取更高收益.

2.跨国公司关联交易对贸易进出口的影响.跨国公司内部的关联交易对全市的进出口影响巨大、据有关研究数据、国际上跨国公司内部交易已经占全球贸易额的30%以上、按此比率计算、2006年天津市外资跨国公司内部交易达158.2亿美元以上、占全市进出口总额的25%以上、跨国公司内部交易的变动、将直接影响到全市的贸易进出口形势.

三、天津市贸易外汇收支变化中需要关注的几个问题

随着天津市对外贸易的持续发展、特别是滨海新区的开发开放必将吸引国内外一批有实力的大企业落户新区、进一步推动全市对外贸易的快速发展、也将带动全市贸易外汇收支的持续增长.

(一)贸易结售汇顺差增长较快、贸易外汇结汇率上升

2007年1至5月天津市贸易外汇结售汇顺差12.23亿美元、同比增长了255.5%、远远大于贸易外汇收支顺差的增长速度、企业贸易收汇结汇率达到48.2%、同比提高了9.8个百分点.5月末银行外汇存款余额比去年下降4亿美元、其中单位定期存款同比减少78.3%、企业持有外汇的意愿持续降低.

(二)贸易增长过于依赖部分特大型跨国公司、容易产生波动

部分特大型跨国公司贸易外汇收支量在全市贸易外汇收支中所占据的比例较大、如：2006年全市出口量最大的前五家跨国公司贸易出口总额为130亿美元、占全市外贸出口的38.8%、其中摩托罗拉一家公司出口额就达62.5亿美元、占全市的18.6%.特大型跨国公司对外贸易经营情况常常影响到全市的贸易外汇收支状况、甚至一两家企业个别经营行为就会造成全市贸易外汇收支出现较大变化.

(三)部分通过特殊区域进行的贸易影响交易数据的真实性

目前海关监管的特殊区域包括保税区、出口加工区、保税物流园区等、部分企业通过特殊区域进行货物的“境外一日游”、取得出口退税等经济利益、而由此造成海关统计的进出口数据中包括一批原产地为中国的贸易进口或目的地为中国的贸易出口、影响了对外贸易数据的真实性.按照全国出口复进口货物的比率计算、2006年天津市进口货物中有28.8亿美元为出口复进口货物.

四、完善贸易外汇管理的建议

(一)完善贸易外汇管理方式、有重点有针对性的进行管理

改革现有的核销管理模式、依托技术手段建立非现场核查系统、通过对一定时期内企业外汇收支数据与贸易进出口数据进行比对、发现需要关注的重点企业、通过加强对重点企业的核查、以点带面提高贸易外汇管理效率.

(二)建立企业贸易情况调查制度、加强对特大型企业外贸情况的监测和预警

加强对特大型企业特别是在地区外汇收支中有重要影响的跨国公司的监测、通过建立重点企业定期调查制度、及时了解企业的生产经营情况、掌握其外汇收支变动趋势、评估对地区国际收支状况可能产生的影响、及时预警并采取相应措施、以维护国际收支稳定.

(三)整合特殊区域外汇管理政策、完善特殊区域贸易外汇收支情况统计制度

加快整合特殊区域外汇管理政策、按照放开一线、管住二线的原则将现有的各项政策加以统一、给予特殊区域企业以更多的用汇自由、促进特殊区域企业的规范发展.同时建立特殊区域贸易外汇收支统计制度、定期统计、分析外汇收支状况、监测异常交易行为.

(四)加强对加工贸易外汇收支情况的分析和监测、关注外汇资金流入情况

建立加工贸易外汇收支情况监测制度、定期分析加工贸易发展和外汇收支情况、对加工贸易的收付汇差额情况加强分析、防范无贸易背景资金通过加工贸易途径流入境内.

(五)加强部门信息交流、形成监管合力

加大海关、商务、税务和外汇等管理部门的信息交流力度、建立部门之间定期通报数据制度、有利于对贸易形势和外汇形势做出准确分析和科学评估.

(责任编辑 刘 洋)